昭通企业办理境外投资备案的审核流程是什么？

昭通企业办理境外投资备案的审核流程是什么？

昭通企业办理境外投资备案的审核流程是什么？

昭通企业办理境外投资备案的审核流程是什么？

昭通企业办理境外投资备案的审核流程主要涉及以下几个部门及步骤：

一、发改委审核

1. 地方企业备案（中方投资额 3 亿美元以下）

• 提交申请材料：昭通企业作为地方企业，若中方投资额 3亿美元以下，需向昭通市发展改革委提交备案申请材料。这些材料包括境外投资项目备案表、项目可行性研究报告、投资主体注册登记证明文件（如营业执照副本复印件）、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图、新经审计的投资主体财务报表等。其中，境外投资项目备案表要详细填写投资主体、投资目的地、投资金额（含币种）、投资领域、投资方式（如新建、并购等）等信息；项目可行性研究报告应涵盖市场分析、项目运营计划、财务预测、风险评估与应对等内容。

• 初步审核：昭通市发展改革委收到申请材料后，会对项目是否符合国家法律法规、产业政策、境外投资战略规划等进行初步审核。例如，审核投资项目是否属于国家禁止或限制开展的境外投资领域，是否符合国家产业结构调整方向等。

• 审核结果通知：如果初步审核通过，一般会在 7个工作日左右予以备案，并出具《境外投资项目备案通知书》；若不符合要求，会通知企业补充材料或说明情况，重新审核。

2. 特殊情况（中方投资额 3 亿美元及以上）

• 转报申请材料：若昭通企业的中方投资额 3亿美元及以上，备案机关是国家发展改革委。企业需要将申请材料提交给云南省发展改革委，由其转报国家发展改革委进行审核和备案。申请材料的要求和上述地方企业备案类似，但可能会更加详细和严格，因为涉及金额较大，需要从国家层面进行宏观把控。

• 国家层面审核：国家发展改革委对项目进行全面评估，包括对国家经济安全、对外投资战略布局、国际合作等多方面因素的考虑。审核过程中，可能会要求企业提供更多的补充材料或者进行解释说明。

• 终备案通知：审核通过后，国家发展改革委将出具相应的备案通知书；未通过审核的，会告知企业原因，企业可以根据反馈意见调整方案后重新申请。

二、商务部门审核

1. 一般项目备案

• 提交材料至省商务厅：除限制类型项目外，昭通地方企业境外投资项目一律由云南省商务厅备案。企业需要将包括境外投资备案申请表、企业营业执照副本复印件、境外企业章程及相关协议（如投资意向书、合资协议等）、投资资金来源说明等材料提交给云南省商务厅。

• 审核要点：云南省商务厅主要审核企业的境外投资行为合法性、项目可行性等方面内容。例如，会查看企业是否具有合法的对外投资资格，境外投资项目是否符合商务部门的相关政策，是否存在违反国际贸易规则或投资目的地国家商业法规的情况等。

• 颁发证书：如符合要求，云南省商务厅将颁发《企业境外投资证书》。该证书是企业开展境外投资活动的重要凭证之一。

2. 特殊项目核准

• 商务部核准申请：对于涉及敏感国家和地区或敏感行业的境外投资项目，需要经过商务部核准。企业需要按照商务部的要求，提供更为详细的材料，如涉及敏感行业的技术评估报告、国家安全风险评估报告等。

• 严格审核流程：商务部会对这些特殊项目进行严格审核，综合考虑国家利益、外交关系、安全风险等诸多因素。审核周期可能会相对较长，并且可能会组织专家进行论证或者征求相关部门的意见。

• 核准结果通知：核准通过后，企业会收到相应的核准文件；未通过核准的，企业需要根据商务部的反馈意见调整项目方案或者放弃该投资项目。

三、外汇管理部门审核

1. 外汇登记申请

• 提交备案和证书材料：企业在获得发改委和商务部门的备案或核准后，需要到外汇管理部门进行外汇登记。对于投资金额 500万美元以上的，需要向外管部门汇报。企业要提交包括发改委的境外投资项目备案通知书、商务部门的企业境外投资证书、境外投资外汇资金来源情况说明等材料。

• 初步审查：外汇管理部门主要审查资金汇出的合法性和合规性，确保外汇资金的使用符合国家外汇管理规定。例如，会检查企业申报的投资资金来源是否真实可靠，是否存在非法套汇、逃汇等风险。

2. 审核与发证

• 深入核查：外汇管理部门会对企业的境外投资项目进行核查，包括投资规模与资金来源的匹配性、外汇收支计划的合理性等内容。

• 发放登记证：审核通过后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业凭此证办理境外直接投资项下的外汇收支业务。如果审核不通过，企业需要根据外汇管理部门的要求整改后重新申请。